税收返还政策需要什么条件？

最近智小账后台收到不少创业老板的私信："听说现在各地都在搞税收返还，我们厂子去年缴了200多万增值税，能申请返钱吗？返税政策是不是只有大企业才能享受？"其实智小账在这里想说的是，并不是只有大企业才能申请享受税收放好政策，只要我们符合返税的条件就可以申请返税！下面我们就来跟随智小账一起具体了解一下2025税收返还政策，税收返还政策需要什么条件吧！

什么是税收返还政策：

        2025年的税收返还政策，简单来说就是“先交钱再领补贴”——企业正常缴税后，政府按一定比例返还部分税款。就像商场搞促销“满100返20”，只不过这里返的是真金白银的税款，用得好能省下几十万甚至上百万！

税收返还政策返还哪些税种：

1、增值税返还：最高能返地方留存部分的90%（地方留存50%，相当于总税额的45%）

2、企业所得税返还：重点支持高新技术企业，返税比例可达70%

3、特殊行业扶持：比如新能源、芯片制造等战略产业，部分园区实行“三免三减半”

为什么会有税收返还政策：

1、招商引资：用真金白银吸引企业落户；

2、产业升级：重点扶持高新技术产业；

3、区域平衡：促进中西部地区经济发展；

4、比如重庆两江新区，2025年新规明确：人工智能企业增值税返还比例高达85%，比去年提升15个百分点，这就是明显的产业导向信号。 

专业的事情交给专业的人来干更安全可靠！我们是经工商局核发《营业执照》+财政局核发《代理记账许可证》的正规财税公司，更值得您放心合作！

我们拥有一手合作园区，全国 30 + 个税收优惠园区！入驻形式简单！具体详情可拨打网站底部电话（或添加微信）咨询我们专业的税务筹划师！

申请税收返还政策的条件：

一、注册地必须在税收优惠园区：

1、地方政府为招商引资，通常会在经济开发区、自贸区、产业园区等区域设定返税政策。

2、企业需将工商注册地址迁入或新设在园区内（无需实地办公）。

        就是我们需要在特定的经济产业园区等区域设立的企业，在依法履行纳税义务后，由园区管理机构或地方政府按照事先约定的比例，将企业缴纳的部分税款以财政补贴、奖励等形式返还给企业的一种税收优惠政策。

        上海某科技公司将注册地从浦东迁至我们经济园区，增值税和企业所得税返还比例从0%提升至地方留存的80%！

二、企业申请合规：

1、无重大违法记录；

2、重点行业需专项资质（如医疗器械要经营许可证）；

二、税收返还政策的行业条件：

1、高新技术企业（需有国家认证）；

2、先进制造业（如智能装备、新能源）；

3、软件信息技术服务业；

返税主要针对增值税、企业所得税两大税种，不同园区比例不同：

1、制造业企业：最高可返地方留存的80%！

2、服务业企业：普遍返还70%-80%！

3、其他企业，可拨打网站底部电话咨询我们税筹师，根据您的实际情况，量身打造返税方案！

三、企业需达到最低纳税门槛：

多数园区设置年纳税额门槛（防止空壳公司套利）：

1、小型园区：年纳税10万元以上即可申请

2、重点园区：需年纳税50万-100万起

3、部分园区对物流、贸易等高风险行业限制准入

4、并且税务部门还要求无违法记录！

四、按时提交返税申请材料：

1、需准备基础材料：营业执照副本、完税证明原件、银行开户许可证、与园区签订的返税协议

2、多数园区要求季度申报，逾期视为放弃！

税收返还政策申请实践流程：

1、将注册地变更至我们经济技术开发区

2、与园区签订返税协议（增值税返还地方留存的80%，企业所得税返还80%）

3、纳税后提交返税申请材料！

4、次月将企业缴纳的部分税款以财政补贴、奖励等形式返还给企业。

税收优惠效果：

        我们还可以通过业务分包或者增加一个供应商的形式，在税收优惠园区设立子公司、分公司或独立核算单位，通过规范经营和履行纳税义务，合法合规地享受地方财政提供的高额税收奖励与扶持。

        税收返还是门技术活，既要吃透政策又要规范操作。建议企业建立“政策追踪-条件匹配-风险管控”的全流程管理体系。对于复杂情况，不妨咨询像“智小账”这样的专业服务机构，毕竟专业的事交给专业的人，才能让政策红利真正落袋为安！

微信号：15137101602
专业税筹师定制税务筹划方案！
复制微信号